Cómo evitar el cuello de botella de la liquidez y planificar para el peor de los casos

La liquidez es un concepto que afecta, directamente, a la viabilidad económica de tu empresa. A continuación, te contamos en qué consiste y cómo evitar el temido cuello de botella que podría provocar.

¿Qué es la liquidez de una empresa o negocio?

La liquidez es la capacidad que tiene una empresa, una compañía o un trabajador autónomo para conseguir dinero en metálico para abonar las obligaciones financieras correspondientes. El capital disponible proviene de la conversión de un activo en dinero. El proceso ha de ser lo más corto posible para que, lo que se venda, tenga un precio acorde al mercado.

Cuando se afirma que una empresa o negocio tiene liquidez es porque consigue vender sus activos sin problemas y sin perder dinero en la transacción. 

Es fundamental subrayar que la liquidez no tiene nada que ver con el dinero que tienes en la caja, sino que este es el resultado de tener liquidez. El grado de liquidez de tu negocio dependerá de lo rápido que puedas vender un activo a un precio justo.

Los activos con mayor liquidez son los que se venden por un mayor valor objetivo. Debes tener liquidez, ya que siempre hay incidencias que podrían sorprenderte. Además, tus responsabilidades financieras (pago de impuestos o a proveedores) han de ser resueltas en tiempo y forma.

¿Por qué es tan importante?

Al término de liquidez se le une el de solvencia (la capacidad que tiene tu negocio para cumplir, a largo plazo, con las obligaciones previstas). El análisis de ambos niveles arroja como resultado cuál es el rendimiento financiero y económico de tu negocio.

De no tener liquidez, comienzan los impagos a empleados, a la Agencia Tributaria y a proveedores. Finalmente, el proceso de producción se verá afectado, lo que conlleva que no puedas seguir vendiendo tus productos.

En una pyme, donde la reinversión es más rápida, es imprescindible contar con dinero suficiente para afrontar la producción y todos los pagos previstos. En caso contrario, lo más habitual es que termine cerrando por insolvencia.

¿Qué es un cuello de botella de liquidez?

Se denomina cuello de botella a las actividades que ralentizan el proceso de producción y afectan a la rentabilidad. Ello provoca un aumento del tiempo de espera para la entrega de los pedidos y, finalmente, un encarecimiento del producto. 

En lo que respecta a la liquidez, hace referencia a la situación que está provocando que no entre dinero en la empresa. Para solucionarlo, deberías formularte las siguientes preguntas:

• ¿Cuál es la planificación de la producción?
• ¿Quién o qué está provocando esta situación?
• ¿Hay desperfectos en la maquinaria de trabajo?
• ¿Cuál es la metodología que se aplica para evitar esta situación?
• ¿Se analiza el proceso de producción?
• ¿Están los proveedores al tanto de lo que sucede? ¿Tienen algo que ver?
• ¿Es eficaz la comunicación interna?

Cuando tengas las respuestas, sabrás qué está fallando y cuáles son las soluciones más recomendables para tu caso particular.

Recomendaciones para evitar el cuello de botella

Para que sea más sencillo, te damos una serie de consejos prácticos que te ayudarán:

• Busca, define e identifica cuál es el motivo real de tu falta de liquidez.
• Repasa todos los procesos de pago y de cobro para describir las características concretas de lo que está sucediendo.
• Encuentra la causa del cuello de botella. Puede ser que tu banco no te dé el crédito suficiente, que no hayas cumplido con el pago a proveedores o que no estés cobrando las cuentas pendientes. Aquí está la clave para que puedas seguir adelante con tu negocio.
• Planifica las acciones que vas a llevar a cabo para superar el cuello de botella y también para evitarlo en el futuro.
• Si las soluciones adoptadas han funcionado, inclúyelas como estándar en tu empresa. Recuerda que has de eliminar las causas que han provocado la falta de liquidez y determinar cuáles son para reconocerlas más fácilmente en el futuro.
• Lleva un control diario de todas las actividades y préstale atención a cualquier tipo de nueva alteración que pudiera surgir.

Cómo evitar el desastre en la planificación de tesorería

Lo de establecer objetivos fijos y exigir su cumplimiento ha pasado a la historia. El mercado cambia constantemente, la oferta es enorme y los antiguos clientes fijos pueden convertirse en potenciales o desaparecer para siempre. Para elaborar mejores presupuestos de tesorería, ten en cuenta lo siguiente: 

• Los objetivos que establezcas estén ligados a indicadores como el flujo de caja
• Analiza el ROA (Return of Assets) que se encarga de indicar cuál es el rendimiento de tus activos totales.
• Revisa el equilibrio entre ingresos y gastos.
• Incluye en tu presupuesto puntos de referencia específicos y personalizados que tengan relación con las características de tu empresa o negocio.
• Estudia cómo actúa tu competencia.
• Incorpora objetivos semanales, para conocer el nivel de adaptación de tu negocio al mercado real.

De lo contrario, únicamente tendrás un presupuesto por cumplir y la certeza de que los ingresos esperados no terminan de llegar.

En definitiva, se trata de realizar un presupuesto que no tenga nada que ver con el del año anterior. Más bien, con los resultados que observas a diario y con las posibles previsiones dependiendo de tu nicho de mercado.