8 tareas financieras que tu pyme debe hacer antes de cerrar el año

Noviembre parece un mes tranquilo, pero es el último momento para preparar el cierre con margen. En diciembre llegan las vacaciones, la paga extra y las prisas, y lo que no se revisa a tiempo acaba arrastrándose al año siguiente.

El cierre del ejercicio (year-end closing) es el proceso con el que una empresa revisa, ajusta y deja en orden sus cuentas a 31 de diciembre para conocer su resultado real y empezar el nuevo año con datos fiables.

Aunque la parte contable la haga tu asesoría, hay decisiones financieras que solo puedes tomar tú, y cuanto antes lo hagas, más opciones tendrás.

En este artículo te damos ocho tareas financieras para hacer antes de que termine el año.

1. Reclama las facturas vencidas

Cada factura pendiente es dinero que necesitas para diciembre y enero. Haz una lista de los clientes con importes vencidos, ordénala por importe y antigüedad y empieza a reclamar ya, antes de que cierren por vacaciones.

Si algún cliente lleva meses sin pagar, valora con tu asesor si conviene reflejarlo en las cuentas. Y para el año que viene, te damos claves para anticiparte en cómo predecir el riesgo de impagados.

2. Concilia tus cuentas bancarias

Comprueba que lo que dice tu contabilidad coincide con lo que dicen tus bancos. Los descuadres que se detectan en noviembre se resuelven en un rato; los que aparecen en marzo, al formular las cuentas, cuestan mucho más. Te explicamos el proceso paso a paso en cómo hacer la conciliación bancaria.

3. Revisa tu inventario

Si trabajas con stock, el valor de tus existencias a 31 de diciembre afecta directamente a tu resultado. Revisa qué productos no se han movido en meses y decide qué hacer con ellos antes de cerrar.

Y si has reforzado compras para la campaña, controla cuánto te queda tras las ventas, como te contamos en nuestro artículo sobre cómo financiar el stock de Black Friday y Navidad.

4. Repasa el inmovilizado y las amortizaciones

Maquinaria, vehículos, equipos informáticos: todo lo que pierde valor con el tiempo debe amortizarse en las cuentas. Revisa si has comprado o vendido algún activo este año y si los cuadros de amortización están al día. Si necesitas un repaso, consulta los métodos de amortización.

5. Revisa facturas pendientes de emitir y de recibir

Asegúrate de que todos los ingresos y gastos del año están en el año que les corresponde. Una venta de diciembre facturada en enero, o una factura de proveedor que nunca llegó, distorsionan el resultado. Pide a tus proveedores las facturas que falten y emite las tuyas a tiempo.

6. Prepara la caja de diciembre y enero

En pocas semanas coinciden la paga extra, el IVA del cuarto trimestre, las retenciones y las cotizaciones. Calcula cuánto vas a necesitar y en qué fechas, y empieza a apartar el dinero de los impuestos si no lo has hecho, como te explicamos en cómo pagar el IVA trimestral sin tensionar la tesorería.

7. Revisa tus financiaciones

Haz una lista de tus préstamos, pólizas y líneas de financiación con sus vencimientos y fechas de renovación. Si alguna póliza vence a principios de año, habla ya con tu entidad. Y si prevés un hueco de tesorería en enero, es mejor resolverlo ahora que con prisas.

8. Haz el presupuesto del año que viene

Con el año casi cerrado, tienes los datos más completos para planificar el siguiente: ventas previstas, gastos fijos, inversiones y necesidades de financiación. Apunta en tu agenda las fechas fiscales clave con ayuda de nuestro calendario financiero anual.

Como has visto, cerrar bien el año no es solo una tarea contable: es una revisión financiera completa que te permite detectar problemas a tiempo y empezar el nuevo ejercicio con una imagen fiel de tu empresa.

En resumen, noviembre es el mejor momento para ponerse manos a la obra, antes de que lleguen las vacaciones y los pagos de diciembre. Y si al preparar la caja detectas un hueco puntual, con Novicap Go puedes conseguir liquidez 100% online y devolverla antes sin penalización.