¿Qué es el confirming?

En los últimos años y más ahora en tiempos de crisi, es normal que surjan tensiones de caja con nuestros proveedores. Aun así, no tenemos que olvidar que este tipo de tensiones son algo negativo y lo único que hacen que empeorar nuestra relación con los proveedores y aminoran su confianza en nosotros. El confirming o “factoring de proveedores”, usado habitualmente por empresas que lidian diariamente con pagos a muchos proveedores, evita este tipo de problemas y a la vez permite ahorrar en gastos de administración de pagos.

¿En qué consiste el factoring a proveedores?

El confirming es un servicio de gestión de pago a proveedores que ofrecen entidades financieras. La mayoría de empresas que contratan estos servicios pactan realizar los plazos de pago de forma dilatada sobre la fecha de factura. Además, este sistema permite a los proveedores disponer de forma anticipada el cobro de sus facturas antes de que llegue la fecha de vencimiento pactada con la empresa.

Como era de esperar, este servicio no es gratuito. Las empresas pagan por la contratación del servicio y cobran una pequeña comisión y un tipo de interés de anticipo a los proveedores que deseen adelantar el pago de las facturas pendientes de cobro.

En este sistema de gestión de pagos se pueden distinguir tres figuras:

• Cliente: También conocido como emisor del confirming. Contrata a la entidad de financiación para que gestione sus pagos con los proveedores. Normalmente son empresas con un volumen de negocio estable que necesitan optimizar y simplificar los pagos a sus proveedores.
• Entidad de financiación: Empresa de servicios financieros que presta servicios de confirming y se encargará de gestionar el pago de las facturas pendientes.
• Proveedores: Tiene facturas pendientes de cobro con el cliente y es el beneficiario de los servicios de confirming.

El confirming paso a paso

Si aún no te ha quedado claro, tranquilo. Te explicamos cómo se hace paso a paso.

• Una empresa accede a una entidad financiera y procede a abrir una línea de crédito contra confirming.
• Una vez se ha abierto la línea de crédito, la empresa encomendará la gestión de pago de sus proveedores a la entidad financiera y enviará el pago de las facturas pendientes con sus proveedores para que una vez aprobadas se paguen.
• La entidad financiera se encargará de enviar una carta al proveedor en la que indicará que el importe se tendrá que abonar a su nombre. Además le ofrece dos opciones:
  • Esperar a que llegue la fecha de vencimiento de la factura y pagar a la entidad financiera siete días antes de que esta venza.
  • O anticipar el cobro de la factura en las condiciones que se hayan pactado.

Si se decide anticipar el cobro:

• Se pacta el interés de anticipo entre la entidad financiera y el cliente.
• Los proveedores firman un contrato-respuesta en el que indican si quieren anticipar el cobro. En este contrato podrán determinar si quieren el anticipo de algunas de ellas o de todas.
• La entidad financiera realiza el pago abonando el efectivo, a través de la emisión de un cheque o ordenando una transferencia.

Si se decide esperar a la fecha de vencimiento:

• Una vez llegue la fecha de vencimiento, el proveedor recibirá el pago total de su factura a su domicilio.

El confirming: ¿Cuáles son sus ventajas e inconvenientes?

Pero como todo en esta vida, las cosas tienen ventajas e inconvenientes. Así que supongo que te estarás preguntando…¿Cuáles son en el confirming? Tranquilos, te las enumeramos a continuación para que puedas valorarlo.

Ventajas para el cliente

• Ahorro en costes de administración: La contratación de servicios de confirming supone un importante reducción de gastos en el departamento administrativo. Refuerza la relación con nuestros proveedores: Al obtener el cobro de forma inmediata conseguimos una mejor relación.
• Simplificación del sistema de pago: Centraliza los numerosos sistemas de pago a diversos proveedores, agrupando de esta forma cargos de vencimiento.
• Se mantiene la iniciativa de pago: Además se realiza una gestión más eficaz de las necesidades de tesorería.

Ventajas para los proveedores

• Elección del momento del abono: El proveedor puede elegir cuándo y dónde se abona el importe de la factura. Puede elegir entre anticipar o esperar a que llegue la fecha de vencimiento.
• Sencillo y rápido: Sistema de financiación sin necesidad de trámites administrativos ni estudios de la situación financiera.
• Económico: Evita el coste de timbrado y con condiciones de anticipo ventajosas.
• Fuera impagos: En caso de realizar un confirming sin recurso, la entidad financiera se hará cargo del pago en caso de impago.
• Reducción del balance de cuentas pendientes de cobro: De esta manera se mejora problemas de
  liquidez, solvencia y tesorería de la empresa.

Desventajas para el cliente

• Más costes financieros por anticipar: Un confirming suele tener más costes financieros que un descuento (pero no siempre tiene que ser así).
• Pérdidas de tiempo y necesidad de envíos postales: Las entidades financieras envían las cartas de pago por correo electrónico.
• El Confirming no se acepta en operaciones de pago internacional o empresas que no sean de la zona euro:

También puedes conocer más ventajas e inconvenientes en este post del blog del Salmón.

Tipos de factoring a proveedores

Los tipos de confirming dependen de quien asuma el riesgo de impago de las facturas:

Confirming con recurso: En este tipo de confirming, el riesgo de impago por parte del deudor lo asume el proveedor. Si la entidad financiera anticipa el importe, la situación se asemejaria al descuento financiero.

Confirming sin recurso: En este tipo de confirming, el riesgo de impago por parte del deudor lo asume la entidad financiera. Tanto se haya decidio anticipar el pago de la factura o esperar a su fecha de vencimiento, la entidad financiera no podrá exigir a ninguna de las partes que su dinero sea devuelto y asumirá el riesgo de impago.

Como habéis visto el confirming es una muy buena opción para aquellas empresas que tienen una gran cantidad de proveedores. Si eres un proveedor y lo que buscas es conseguir liquidez de forma inmediata te recordamos que existen servicios de anticipo de facturas y descuento de pagarés, como los que ofrece Novicap. Si estás interesado, no dudes en contactarnos o llamarnos al (+34) 932 202 960.