Wat is kredietoverdracht?

De overdracht van kredieten is een operatie waarvan de organisaties gewoonlijk profiteren om hun vlottende activa niet te verlammen en om de goede werking van hun activiteiten te waarborgen. 

Het is een operatie die wordt overwogen binnen de tak van krediet voor bedrijven, waarbij elk document, ongeacht het formaat (ontvangst, factuur, brieven etc) dat zich binnen het actief bevindt, kan worden voorzien door middel van een contract voor de overdracht van het krediet. 

Hoe werkt kredietoverdracht? 

Stel je voor dat een bedrijf een openstaande kassabon of factuur in zijn activa heeft voor de verkoop van een product of de levering van een specifieke dienst. Deze factuur of ontvangstbewijs vervalt binnen 90 dagen, maar het bedrijf heeft onmiddellijk liquiditeiten nodig. 

Het meest intelligente zou zijn om naar een financiële instelling te gaan, zodat zij ons het bedrag van deze factuur of ontvangstbewijs met de daaruit voortvloeiende provisie en rente kunnen voorschieten. Op deze manier zou het bedrijf onmiddellijk kosten in rekening brengen. 

Dit is de overdracht van kredieten, een operatie waarbij twee deelnemers betrokken zijn, de kredietverstrekker, namelijk de de onderneming die het recht heeft om te innen, en de cessionaris, de financiële entiteit die het bedrag vooruitbetaalt en dus de nieuwe crediteur van het ontvangstbewijs of de factuur wordt. 

Bij de toekenning van het krediet worden twee modaliteiten overwogen: 

De overdracht van krediet met of zonder recourse

• Met notificatie: dit betekent dat op het moment dat de cedent zijn incassorecht aan de cessionaris verkoopt, beiden ermee instemmen om de schuldenaar op de hoogte te stellen van de eigendomsoverdracht van de schuldeiser.

• Zonder notificatie: dit gebeurt wanneer de krediettransactie wordt uitgevoerd zonder dat de debiteur moet worden geïnformeerd over de overdracht van het recht op invordering.

Daarnaast kan ook de overdracht van de vordering plaatsvinden:

• Zonder recourse

Indien beslist wordt om de vordering zonder verhaal over te dragen, betekent dit dat indien bijvoorbeeld de cedent de transactie met een financiële entiteit heeft uitgevoerd en de schuldenaar op het ogenblik van de invordering insolvent verklaart en niet geconfronteerd wordt met de schuld, de crediteur vrijgesteld is van deze niet-betaling en de financiële entiteit uitsluitend tegen de schuldenaar kan optreden.

• Met recourse

In dit geval zou het tegenovergestelde het geval zijn van het vorige voorbeeld. Wanneer de debiteur zijn schuld op het moment van de vervaldag niet betaalt, moet de crediteur reageren op de insolventie van deze laatste ten overstaan van de financiële instelling.

Kredietoverdrachtscontract

De kredietovereenkomst is het juridische document waarmee de transactie tussen de cedent en de cessionaris tot stand komt.

Deze formalisering gebeurt meestal bij een notaris en het contract bevat alle volledige gegevens van de cedent en de cessionaris, alsook het bedrag waarvoor het incassorecht wordt overgedragen.

Anderzijds ontvangt de cessionaris alle ondertekende kredietdocumenten van de opdrachtgever.