Debiteurenfinanciering: Alles wat je moet weten

Debiteurenfinanciering is een vorm van bedrijfsfinanciering waarmee bedrijven de cashflow problemen kunnen overwinnen die hen kunnen tegenhouden.

Wanneer een bedrijf een goed of dienst levert, moet het wachten tot de factuur voor die goederen of diensten wordt betaald. Die wachttijd kan uitgroeien tot een groter probleem (cashflow tekort) als het bedrijf niet in staat is om zichzelf te onderhouden totdat het de verschuldigde debiteurenbetalingen heeft ontvangen.

Debiteurenfinanciering helpt om deze cashflowgaten te overbruggen. Dit gebeurt in de vorm van een kasvoorschot of een zakelijke kredietlijn die wordt gewaarborgd door de waarde van de uitstaande facturen in het debiteurenboek van een bedrijf.

Debiteurenfinanciering versus een lening op vaste termijn

Een bedrijfslening op vaste termijn is ter vergelijking een forfaitair bedrag dat meestal wordt gedekt door materiële activa die een bedrijf bezit. De terugbetalingen voor een bedrijfslening moeten in de bedrijfskosten worden verrekend als een extra beroep op het werkkapitaal.

Als de lening is afgesloten om cashflowproblemen op te lossen en het bedrijf niet groeit om de aflossingen op die lening te kunnen opvangen, dan beginnen die cashflowproblemen toe te nemen.

Het financieringsbedrag dat een onderneming ontvangt wanneer zij gebruik maakt van een financieringsfaciliteit voor debiteuren, wordt berekend op basis van de waarde van haar huidige en uitstaande facturen of, met andere woorden, haar verwachte toekomstige inkomsten.

Wanneer een factuur wordt betaald, vermindert het verschuldigde kredietbedrag automatisch. Op die manier sluiten debiteurenfinancieringsproducten doorgaans beter aan bij de waarde van de toekomstige inkomsten van een bedrijf en kunnen zij de druk op de kasstroommiddelen van het bedrijf aanzienlijk verlichten.

Cashflow is king

Cashflow is een groot probleem voor onze bedrijven hier in Nederland. Cashflow verwijst naar de totale hoeveelheid geld die in en uit een bedrijf wordt gepompt en slecht beheer van die middelen is de nummer één oorzaak van insolventie voor anders gezonde en winstgevende bedrijven.

Gaten in de cashflow zijn een onderdeel van het bedrijfsleven

Wanneer een bedrijf een product of dienst levert, stuurt het een factuur naar de klant. Er is een overeengekomen wachttijd voor de betaling van die factuur (gewoonlijk 30 tot 60 dagen) en terwijl een bedrijf wacht tot het geld op zijn rekeningen komt, werkt het in wezen zonder geld.

De kosten van het najagen van die onbetaalde facturen kunnen oplopen tot 15.000 euro per jaar, wat betekent dat Nederlandse bedrijven niet alleen cash flow gaten ervaren in afwachting van de betaling van hun facturen, maar ook gedwongen worden om meer uit te geven aan het najagen van die betalingen.

De meeste kleine bedrijven in Nederland zullen zich over het algemeen wenden tot meer algemeen gebruikte en populaire financieringsproducten zoals een zakelijke lening of een rekening-courantkrediet om hen te helpen deze cashflowgaten te beheren.

Debiteurenfinanciering biedt echter een alternatieve financieringsvorm met kredietvoorwaarden die geschikter zijn voor groeiende bedrijven.

Factuurfinanciering, debiteurenfinanciering

Begrijpen hoe het allemaal werkt, kan in het begin een beetje ingewikkeld lijken.

Zo wordt debiteurenfinanciering ook wel debiteurenfinanciering of factuurfinanciering genoemd, maar over het algemeen verwijzen ze allemaal naar een vorm van cashflowfinanciering die wordt aangeboden en gedekt tegen de waarde van de facturen die al zijn opgebouwd en nog moeten worden betaald.

Binnen de term ‘debiteurenfinanciering’ is er nog meer jargon te begrijpen, zoals invoice discounting en debiteurenfactoring of invoice factoring.

Hoe werkt debiteurenfinanciering?

Om de zaken te vereenvoudigen, hoeft u eigenlijk alleen maar te weten dat er twee hoofdtypen factuurfinanciering zijn. Op het eerste gezicht lijken ze erg op elkaar en wat ze gemeen hebben is.

Ze helpen allebei bij het oplossen van werkkapitaalproblemen, die meestal worden veroorzaakt door de betalingstermijnen op facturen (vaak 30-60 dagen).

• Het bedrag van de beschikbare fondsen neemt toe naarmate het bedrijf groeit.
• De fondsen zijn snel beschikbaar, meestal binnen 24 uur.
• Bij de aanvraagprocedure wordt evenveel aandacht besteed aan de kredietwaardigheid van de debiteuren van de aanvrager als aan het bedrijf zelf.
• Een deel van de factuur wordt voorgeschoten, gevolgd door een terugbetaling (na aftrek van eventuele kosten en lasten) zodra de factuur is betaald.

In het algemeen wordt het volledige debiteurenboek gefinancierd door de financieringsmaatschappij. Hoewel bij een bepaalde vorm van factoring (bekend als spot factoring) financiering per factuur/klant mogelijk is.

Het belangrijkste verschil tussen deze vormen van debiteurenfinanciering is dat wanneer een bedrijf kiest voor factoring, zijn onbetaalde facturen worden verkocht aan de factoringmaatschappij, die vervolgens de verantwoordelijkheid voor de inning van de facturen op zich neemt.

Bij de meer vertrouwelijke vorm van debiteurenfinanciering worden de facturen gebruikt als zekerheid voor een lening of kredietlijn. De geldschieter blijft op de achtergrond en de debiteuren zijn meestal niet op de hoogte van de financieringsfaciliteit.