Wat is kredietwaardigheid?

Kredietwaardigheid is, eenvoudig gezegd, hoe “waardig” of verdienstelijk iemand is voor krediet.

Als een kredietgever erop vertrouwt dat de kredietnemer haar schuldverplichting tijdig zal nakomen, wordt de kredietnemer kredietwaardig geacht.

Indien een kredietnemer zijn kredietwaardigheid zelf zou beoordelen, zou dit in een belangenconflict resulteren.

Daarom voeren gesofisticeerde financiële tussenpersonen beoordelingen uit van personen, ondernemingen en soevereine regeringen om het daaraan verbonden risico en de waarschijnlijkheid van terugbetaling te bepalen.

Kredietwaardigheid in het kort

• Kredietwaardigheid is, eenvoudig gezegd, hoe “waardig” of verdienstelijk iemand is voor krediet. Als een kredietgever erop vertrouwt dat de kredietnemer zijn schuldverplichting tijdig zal nakomen, wordt de kredietnemer kredietwaardig geacht.
• Financiële instellingen gebruiken kredietratings om te kwantificeren en te beslissen of een aanvrager in aanmerking komt voor krediet.
• Kredietratings worden ook gebruikt om rentetarieven en kredietlimieten voor bestaande kredietnemers vast te stellen.

Kredietratings gebruiken

Financiële instellingen gebruiken kredietratings om te kwantificeren en te beslissen of een aanvrager in aanmerking komt voor krediet. Kredietratings worden ook gebruikt om de rentevoeten en kredietlimieten voor bestaande kredietnemers vast te stellen.

Een hogere kredietrating betekent een lagere risicopremie voor de kredietgever, die vervolgens overeenkomt met lagere leenkosten voor de kredietnemer. Over het algemeen geldt dat hoe hoger iemands kredietwaardigheid is, hoe beter.

Een kredietrapport geeft een volledig overzicht van de totale schuld van de kredietnemer, de huidige saldi, de kredietlimieten en de geschiedenis van wanbetalingen en faillissementen, indien die er zijn.

Wegens de grote informatieasymmetrie op de markt doen kredietgevers een beroep op financiële tussenpersonen om kredietratings op te stellen en aan kredietnemers toe te kennen en slechte debiteuren of “citroenen” te helpen uitfilteren.

Kredietwaardigheid – Kredietscores voor individuen

Een aanvrager van een krediet kan worden gevraagd zijn kredietscore aan zijn bank voor te leggen. Kredietscores geven dezelfde gegevens weer als ratings, maar dan in numerieke vorm.

Er worden gewichten toegekend aan belangrijke aspecten van kredietwaardigheid, die vervolgens worden gebruikt om de totaalscore te bepalen. Dit zijn een paar voorbeelden:

1. Karakter: Het is belangrijk om vast te stellen dat uw handelspartner de achtergrond en geloofsbrieven heeft die aangeven dat zij betrouwbaar zijn en een reputatie hebben voor een gezonde bedrijfsvoering. Om het karakter te beoordelen, moet u referenties bellen, de kredietgeschiedenis van het bedrijf bekijken en de reputatie analyseren die het bedrijf in de bedrijfstak heeft.
2. Capaciteit: U wilt er zeker van zijn dat de prospect of klant uw facturen kan betalen. Inzicht in de cashflowsituatie van het bedrijf zal u dit inzicht verschaffen. U moet de kasstroom overzichten onderzoeken, de schuld/inkomstenverhouding analyseren en die vergelijken met de historische inkomsten.
3. Zekerheden: Als uw facturen onbetaald blijven, zou uw klant bepaalde activa kunnen liquideren om de schuld te vereffenen. Een onderdeel van een effectieve kredietanalyse is te begrijpen welke activa uw klant of handelspartner heeft, zoals apparatuur of debiteuren.
4. Kapitaal: Inzicht in hoe goed gekapitaliseerd uw handelspartner is, kan u helpen inzicht te krijgen in hun vermogen om voor uw goederen of diensten te betalen. Vraag om de gecertificeerde financiële verklaring van een potentiële klant te bekijken.
5. Voorwaarden: Kijk goed naar de omstandigheden die van invloed kunnen zijn op de zaken van uw handelspartners. De economie, de politieke situatie in het land waar het bedrijf actief is en de bedreigingen of kansen voor de bedrijfstak waarin het bedrijf actief is, kunnen u helpen te begrijpen of het bedrijf levensvatbaar zal blijven of dat uitdagingen kunnen wijzen op een mogelijke betalingsachterstand.

Klanten zelf beoordelen

Deze studie, kredietanalyse genoemd, houdt rekening met een reeks gegevens met betrekking tot de afnemer, zijn omgeving en de commerciële inzet voor uw onderneming.

Deze analyse leidt tot een specifieke strategie met elke klant en zal bepaalde gevolgen hebben voor de handelsonderhandelingen en de commerciële voorwaarden (betalingsvoorwaarden, garanties en contracten)

Dit zijn de belangrijkste stappen om de kredietwaardigheid van klanten te beoordelen:

• U moet eerst informatie inwinnen over uw klanten
• Analyseer vervolgens de winst- en verliesrekening en de balans van uw klanten. Financiële analyse is ook relevant om de weerbaarheid tegen een crisis te bepalen. De huidige gezondheidscontext als gevolg van de Covid en de ongekende impact ervan op de economische en financiële wereld is hiervan een duidelijk voorbeeld.
• Beoordeel het niveau van de tastbare nettowaarde van de onderneming, die een belangrijke indicator kan zijn om de kredietlimiet vast te stellen.
• Bereken deze gegevens vervolgens in een scorings tool zoals de kredietnotatie om een volledig en diepgaand inzicht te krijgen in de risico’s en de zakelijke belangen.

De volgende stap is het vaststellen van een kredietlimiet en zakelijke voorwaarden (betalingsvoorwaarden en -middelen, contractuele clausules, etc.).

De evaluatie van de kredietwaardigheid van haar exportafnemers is anders omdat het vaak moeilijk is gedetailleerde financiële informatie te verkrijgen.

Bovendien moet de analyse groter zijn en rekening houden met het politieke risico van de economie van het land en het wisselkoersrisico.

Deze analyse maakt het ook mogelijk om het commerciële potentieel met elk van zijn prospecten en klanten nauwkeuriger te beoordelen. Deze aanpak, die het verkoopproces inleidt, beïnvloedt het hele leven van de klantenrelatie.