Wat is Dynamic Discounting?

Stel je voor dat jouw bedrijf hogere rendementen kan genereren, de liquiditeiten kan verbeteren en de relatie met je leveranciers kan versterken. Klinkt goed, toch? Dynamic Discounting biedt deze mogelijkheden voor bedrijven die ‘cash rich’ zijn.

Dynamic Discounting is een financieringstool die steeds vaker wordt gebruikt tussen leveranciers en afnemers en alleen maar verder toeneemt door de volgende markttrends:

1. Negatieve spaarrente vanaf 1 mio euro; waardoor het hebben van cash geld kost.
2. Afschaffen verpandingsverbod op facturen; hetgeen er voor zorgt dat facturen makkelijker overdraagbaar worden aan derden partijen.
3. Wettelijke betaaltermijn worden ingekort: hierdoor worden afnemers verplicht om hun leveranciers eerder te betalen.
4. Covid19: heeft eraan bijgedragen dat er een maatschappelijk standpunt is ontstaan dat lange betaaltermijnen ongewenst is.

In dit artikel kom je te weten wat Dynamic Discounting nu is, welke vormen er zijn en welke voordelen het geeft..

Wat is Dynamic Discounting?

Dynamic Discounting is een oplossing die het mogelijk maakt om je beschikbare liquide middelen efficiënter te gebruiken. Tegelijkertijd geeft het de flexibiliteit om te beslissen wanneer en hoe je je leveranciers betaalt. 

Via een technologisch platform kun je als afnemer kiezen welke leveranciers en welke facturen je sneller wilt laten betalen. De leverancier krijgt dan de keuze om de snelle betaling te accepteren of om de betaling te ontvangen op de afgesproken datum. Zodra de leverancier de snelle betaling accepteert, gaat hij akkoord met de voorwaarden van de korting, ofwel de “Discount”

Het ”Dynamische” aspect heeft betrekking op de mogelijkheid om kortingen te ontvangen van leveranciers op basis van het aantal dagen dat resteert tot de normale betalingstermijn. Hoe sneller de betaling, hoe groter de korting. 

Veel leveranciers worden juist in deze tijd geconfronteerd met cashflow uitdagingen en vinden het moeilijk om snel en betaalbaar werkkapitaal aan te trekken. Snellere betalingen kunnen hen helpen om de werkkapitaalbehoeften te optimaliseren en bijvoorbeeld voorraad te kopen, betalingsachterstanden te overbruggen of om te investeren in hun bedrijf.

Kortom, Dynamic Discounting biedt een automatisch systeem voor het beheren van betalingen aan leveranciers en om kortingen te ontvangen zonder elke keer individueel te moeten onderhandelen. 

Voordelen van Dynamic Discounting

Voor de koper:

• Verbeter je positie in de supply chain: Met Dynamic Discounting kun je de betalingen aan leveranciers optimaliseren en verbeteren.
• Realiseer een risicovrij rendement: Genereer een rendement in plaats van dat je een  op je beschikbare liquide middelen, zonder extra risico’s te nemen en zonder dat je negatieve rente moet betalen.
• Realiseer shareholder value: Doordat je een additionele inkomstenbron hebt, genereer je extra shareholder value.

Voor de leveranciers: 

• Financiering voor je leveranciers: biedt je leveranciers een nieuwe en eenvoudige financieringsmogelijkheid en verbeter zo hun cashflow.
• Ondersteun je leveranciers: Los cashflow uitdagingen van je leveranciers op door ze te voorzien van liquiditeit
• Verbeter de relatie met je leveranciers: vergroot de loyaliteit van je leveranciers.

Dynamic Discounting vs. Supply Chain Finance

In eerdere artikelen hebben we het gehad over Supply Chain Finance. In sommige gevallen kan Dynamic Discounting worden verward met Supply Chain Finance, omdat ze veel overeenkomsten hebben in hun operationele proces en in de betalingsstructuur die in beide gevallen voorkomt. In de praktijk verschillen ze echter aanzienlijk. 

Bij Supply Chain Finance (SCF, ook wel Reverse Factoring genoemd), positioneert de financierder zich tussen de leverancier en de koper om de betalingen van de afnemer aan de leverancier te versnellen. De financierder bevoorschot de facturen van de leverancier aan de koper in ruil voor meestal een percentage van de factuur. 

Het belangrijkste verschil tussen Dynamic Discounting en Supply Chain Finance is het kapitaal dat wordt gebruikt voor financiering van de facturen. Bij Dynamic Discounting wordt het kasoverschot van de koper gebruikt voor de snellere betalingen, terwijl bij Supply Chain Finance hier een derde partij voor nodig is.