Wat is werkkapitaal en waarom is het zo belangrijk?

Wat is werkkapitaal?

Werkkapitaal is nodig om een onderneming op korte termijn te laten draaien en noodzakelijke uitgaven te kunnen doen. De naam zegt het al, het is kapitaal om mee te werken. Er is liquiditeit nodig om bijvoorbeeld voorraden, salarissen en rekeningen te betalen. Simpel gezegd is werkkapitaal de som van de liquide middelen en vlottende activa, aangezien deze activa normaal gesproken makkelijk zijn om te zetten in cash.

Vooral in grote ondernemingen is het lastig om een goed overzicht op de werkkapitaal positie te behouden. Wanneer er honderden facturen betaald en verstuurd moeten worden naar klanten (welke allemaal verschillende betaaltermijnen hanteren), is het noodzakelijk om een goed overzicht te behouden.

Waarom is werkkapitaal zo belangrijk?

Wanneer er een tekort aan werkkapitaal is kunnen dagelijkse uitgaven niet worden voldaan. Rekeningen kunnen niet betaald worden, salarissen worden niet uitbetaald en leveranciers moeten lang wachten op hun geld. Dit kan erg negatieve gevolgen hebben. Al staat de onderneming er op papier misschien goed voor, wanneer er geen cash beschikbaar is voor korte-termijn uitgaven kan dit zelfs faillissement tot gevolg hebben.

Hoe berekent u uw werkkapitaal?

De werkkapitaal positie wordt beïnvloed door de debiteuren, crediteuren en voorraden. Wanneer debiteuren er langer over doen om te betalen verslechtert de werkkapitaal positie. Wanneer leveranciers later betaald kunnen worden, verbetert de werkkapitaal positie. Het houden van grote voorraden is ook negatief voor de werkkapitaal positie, aangezien het dan langer duurt voordat deze in cash omgezet kunnen worden.

De formule voor het berekenen van het Netto Werkkapitaal is: Vlottende activa (debiteuren, voorraden etc.) + Liquide middelen – Kort vreemd vermogen (crediteuren, leningen etc.).

Hoe kunt u uw werkkapitaal beïnvloeden?

Er zijn verschillende manieren om uw werkkapitaal positie te beïnvloeden. Door het betaalgedrag van nieuwe klanten te analyseren kunt u zich behoeden tegen laat-betalende klanten. Ook kunt u afspraken maken met uw klanten om de betaaltermijnen omlaag te brengen. Aan de andere kant kunt u uw leveranciers proberen later te betalen. Probeer de gehele betaaltermijn te gebruiken, en facturen niet eerder te betalen dan nodig. Tot slot is het afstemmen van de voorraad met de verkoop ook gunstig voor de werkkapitaal positie. Minder voorraad betekent minder liquide middelen die vastzitten in het magazijn.

In ons artikel ‘10 tips om uw cashflow te verbeteren’ kunt u nog meer tips vinden voor het verbeteren van uw werkkapitaal positie.

Over Ons

Als FinTech bedrijf zijn we bij Novicap gespecialiseerd in Factoring. Via ons volledig digitale platform kunt u gemakkelijk facturen uploaden, direct de rentepercentages zien, en binnen 48 uur het geld op uw rekening gestort krijgen. Ook vragen wij geen persoonlijke garanties en nemen wij het faillisementsrisico over. Door onze processen zoveel mogelijk te automatiseren, kunnen wij de laagste rentepercentages laagste  in de markt aanbieden.

Wilt u meer informatie over onze diensten, neem dan vrijblijvend contact met ons op!

Partner worden van Novicap? Klik hier voor meer informatie.